De overheid heeft een aantal fiscale aftrekmogelijkheden in het leven geroepen om ondernemen, investeren en innoveren te stimuleren. Bent u ondernemer voor de inkomstenbelasting (IB), en voldoet u aan de voorwaarden, dan kunt u profiteren van verschillende aftrekposten op uw winst voor de IB. In deze toolbox hebben we de regelingen voor ondernemersaftrek voor u op een rijtje gezet.
Ontdek voor welke regelingen u in aanmerking komt
In deze toolbox zijn de aftrekregelingen verzameld, die bedoeld zijn voor ondernemers voor de inkomstenbelasting. Zo is er de zelfstandigenaftrek voor zelfstandig ondernemers, eventueel aangevuld met de startersaftrek. Er zijn aftrekposten zoals de kleinschaligheidsinvesteringsaftrek, de energie-investeringsaftrek en de milieu-investeringsaftrek. Ook zijn er regelingen om de kosten voor innovatie af te trekken. Tot slot heeft u bij het staken van uw onderneming mogelijk recht op stakingsaftrek. Al deze aftrekposten kunnen uw af te dragen bedrag aan inkomstenbelasting helpen verlagen. Kijk hieronder per regeling of u ervoor in aanmerking komt, en loop zo geen geld mis!
Tool Inkomstenbelasting (IB) Publicatiedatum: 23-01-2024
Aan de hand van deze checklist kunt u nagaan of de Belastingdienst u waarschijnlijk wel of niet als IB-ondernemer zal zien.
Infographic Ondernemersaftrek Publicatiedatum: 16-01-2023
Als ondernemer voor de inkomstenbelasting heeft u, als u aan het urencriterium (minstens 1.225 uur) voldoet, recht op toepassing van de ondernemersaftrek. Deze ondernemersaftrek bestaat in 2023 uit de posten in deze infographic.
Infographic Ondernemersaftrek Publicatiedatum: 21-12-2023
Als ondernemer voor de inkomstenbelasting heeft u, als u aan het urencriterium (minstens 1.225 uur) voldoet, recht op toepassing van de ondernemersaftrek. Deze ondernemersaftrek bestaat in 2024 uit de posten in deze infographic.
Tool Inkomstenbelasting (IB) Publicatiedatum: 07-07-2022
Voor ondernemers met een eenmanszaak of vennootschap onder firma speelt het urencriterium een rol. Wat dit inhoudt leest u in deze checklist
Vraag & Antwoord Ondernemersaftrek Publicatiedatum: 24-07-2019
Ik ben op halverwege het jaar met mijn eenmanszaak begonnen. Mag ik nu het urencriterium tijdsevenredig toepassen om voor aftrek in aanmerking te komen?
Vraag & Antwoord Ondernemersaftrek Publicatiedatum: 02-01-2024
Ik wil mijn onderneming verkopen, en de stakingswinst verminderen met de stakingsaftrek. Hoe werkt dat?
Nieuws Ondernemersaftrek Publicatiedatum: 20-12-2021
In het coalitieakkoord is opgenomen dat de zelfstandigenaftrek waar ondernemers voor de inkomstenbelasting (IB) een beroep op kunnen doen (nog) sneller wordt afgebouwd. Deze snellere afbouw start in 2023 en leidt ertoe dat in 2030 de zelfstandigenaftrek voor de IB-ondernemer nog maar € 1.200 bedraagt.
Vraag & Antwoord Zelfstandigenaftrek Publicatiedatum: 02-01-2024
Heb ik als parttime-ondernemer voor de inkomstenbelasting (IB) eigenlijk wel recht op de zelfstandigenaftrek? Aan welke voorwaarden moet ik voldoen?
Verdiepingsartikel Inkomstenbelasting (IB) Publicatiedatum: 03-01-2024
Nog steeds beginnen veel mensen voor zichzelf. Het starten van een eigen onderneming blijft populair in ons land. De overheid komt deze groep ook wel tegemoet. Op fiscaal gebied bijvoorbeeld zijn er voor de starter een aantal speciale voordelen te behalen. Die voordelen vindt u in dit verdiepingsartikel, zodat u als starter zeker weet dat u geen geld laat liggen. Want een beetje meer financiële armslag is als starter natuurlijk altijd welkom.
Vraag & Antwoord Afschrijven Publicatiedatum: 17-01-2024
Als startende ondernemer kan ik gebruik maken van de willekeurige afschrijving heb ik ergens gelezen. Kan ik hiermee belasting besparen?
Vraag & Antwoord Wet WIA Publicatiedatum: 10-05-2023
Ik ga met een WIA-uitkering een nieuwe onderneming starten. Heb ik vanwege mijn arbeidsongeschiktheid dan wel recht op belastingvoordelen?
E-learning Investeren Publicatiedatum: 07-11-2020
Investeren en innoveren zijn twee belangrijke activiteiten om de groei van uw organisatie zeker te stellen of, nog beter, te stimuleren. Uw organisatie moet zich natuurlijk blijven ontwikkelen om een stevige markt- en concurrentiepositie te kunnen behouden of te verbeteren. Investeringen en innovaties kunnen wel flink in de papieren lopen. Gelukkig zijn er verschillende tegemoetkomingen waar u gebruik van kunt maken.
Infographic Innovatie Publicatiedatum: 03-01-2024
Innovatie is erg belangrijk voor de Nederlandse economie. De overheid probeert innovatie te stimuleren met verschillende fiscale regelingen. Welke regelingen zijn er en wat zijn de fiscale voordelen daarvan?
Tool Innovatie Publicatiedatum: 03-01-2024
De Wet bevordering speur- en ontwikkelingswerk maakt innovatie voor u voordeliger. Bekijk met deze checklist wat u hiervoor moet doen.
Nieuws Innovatie Publicatiedatum: 21-09-2021
Vooral Nederlandse mkb-ondernemingen maken dankbaar gebruik van de Wet bevordering speur- en ontwikkelingswerk (WBSO). Het is een van de belangrijkste subsidieregelingen van Nederland en moet innovatieve organisaties helpen. Voor 2022 zijn de percentages van de tarieven verlaagd.
Verdiepingsartikel Investeren Publicatiedatum: 14-02-2023
Bent u als ondernemer voor de inkomstenbelasting (IB) of de vennootschapsbelasting (VPB) van plan om te investeren in nieuwe bedrijfsmiddelen? Maak dan gebruik van de investeringsaftrek. Hiermee kunt u uw fiscale winst namelijk aanzienlijk verlagen. Welke mogelijkheden bestaan er eigenlijk allemaal op dit gebied en wat zijn de voorwaarden om hiervoor in aanmerking te komen?
Vraag & Antwoord Investeren Publicatiedatum: 02-01-2024
Onder welke voorwaarden kan ik bij het investeren in bedrijfsmiddelen gebruik maken van de investeringsregelingen KIA, EIA, MIA en Vamil?
Vraag & Antwoord Investeren Publicatiedatum: 02-01-2024
Ik heb gehoord dat ik onder de kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA), een gedeelte van de bedragen aan kleine investeringen kan aftrekken van de fiscale winst. Hoe zit dat precies?
Nieuws Investeren Publicatiedatum: 07-05-2020
Door de Hoge Raad is geoordeeld dat de maximale kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA) in een samenwerkingsverband verdeeld moet worden onder de vennoten/maten. De KIA moet dus per belastingplichtige worden berekend en niet per onderneming.
Vraag & Antwoord Investeren Publicatiedatum: 02-01-2024
Hoe zit het met mijn investeringsaftrek als ik een machine nog dit jaar koop, maar pas volgend jaar in gebruik neem?
Vraag & Antwoord Duurzaam ondernemen Publicatiedatum: 17-01-2024
Vanwege de stijgende energieprijzen en om onze bedrijfsvoering te verduurzamen wil onze organisatie investeren in energiebesparing. Kunnen wij hier subsidie voor krijgen?
Vraag & Antwoord Investeren Publicatiedatum: 04-01-2024
Ik heb gehoord dat ik onder de milieu-investeringsaftrek (MIA) en de willekeurige afschrijving milieu-investeringen (Vamil), fiscaal voordelig kan investeren in milieuvriendelijke bedrijfsmiddelen en technieken. Hoe zit dat?
Vraag & Antwoord Investeren Publicatiedatum: 17-01-2024
Ik heb gehoord dat ik door gebruik te maken van de energie-investeringsaftrek (EIA), energiebesparende investeringen kan aftrekken van de fiscale winst. Hoe zit dat?
Tool Ondernemersaftrek Publicatiedatum: 03-01-2024
Bereken zelf de hoogte van de kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA) en de energie-investeringsaftrek (EIA).
Vraag & Antwoord Investeren Publicatiedatum: 02-01-2024
Onlangs heb ik een in 2021 gekocht bedrijfsmiddel weer verkocht. Hiervoor heb ik destijds investeringsaftrek geclaimd. Hoe bereken ik nu de desinvesteringsbijtelling?
Tool Inkomstenbelasting (IB) Publicatiedatum: 11-01-2023
De fiscale winst verschilt van de commerciële winst. In deze tool kunt u de commerciële winst eenvoudig omrekenen naar de fiscale winst.